县直各预算单位：

　　根据《2015年县直各部门预算管理绩效考评工作实施方案》通知精神，我局对2016年县直各部门进行了绩效考评。现将有关情况通报如下：

　　一、考评总体情况

　　 （一）考评范围

　　2016年同仁县预算绩效管理工作进入到绩效目标管理向绩效目标、绩效监控、绩效评价全面管理的新阶段。据统计，2016年预算绩效目标编制工作覆盖单位85个。

　 （二）考评内容
　　 1、预算编制（18分）。考评预算编制完整性、综合预算编制、预算编报质量、项目预算细化程度、盘活存量资金五个方面。除财政局、林业局、审计局、县委办、档案局、统战部、人社局、工商局、宣传部、妇联、统计局、农机管理站、就业局、老干局、卫生监督所、计生卫生局和民政局17个部门得到满分外，其他部门均不同程度扣减了分数。扣分的主要原因是综合预算编制不完整、项目预算细化程度不够和绩效目标申报与管理有待提高等。
　　 2、预算执行（20分）。对全年预算执行率，年终结余结转规模、应收应付款、“三公经费”支出执行情况、经费开支合规性、政府采购执行五个方面进行考评。在该项指标考评中，除老干局、就业局外，其余部门均不同程度扣减了分数，扣分原因主要集中在年度预算执行率未达到要求、未及时清理暂存暂付等往来款以及未按要求上报项目支出绩效监控报告等方面。
　　 3、预算资金监管（16分）。考评部门财务规章制度及财务监管建立情况、银行账户及“小金库”治理情况、资金管理使用的安全性三个方面。所有部门均不同程度扣减了分数，主要是没有提供相关的管理制度，未及时整改部门决算批复中存在的问题等。
　　 4、预算基础管理（46分）。考评部门人员资产信息数据库建立、预算收支月（季）报表及部门决算编报、预算信息公开、预算单位基础管理、预算管理改革执行五个方面情况。扣分原因主要是未提前做好项目可行性研究等前期准备工作和推进预算管理改革需加强。
　　 5、附加值（6分）。考评部门非税收入收缴管理及项目支出管理情况，由于此项指标未覆盖所有单位，只对涉及部门进行了相应加分。　　

（三）考评结果
　　 通过考评，再评价的87个县级部门最高分95分，最低分60分（见附表）。
　　 1、95分以上（含95分）的为一档，单位（3个）：林业环保局、财政局、审计局。

 2、85分-95分的为二档，单位（14个）：组织部、同仁县老干局、就业局、公安局、广播站、水利局、卫生监督所、计生卫生局、民政局、水政办、国土局、人社局、运管所、加吾乡。

3、75分-85分的三档，单位（25个）：民宗局、医保局、土地监察大队、经商和信息化局、政法委、交通局、统计局、司法局、县纪委监察局、疾控中心、农村公路养护中心、东山林场、电影管理站、教育局、兰采林场、森林公安局、环境监理站、水保站、防汛抗旱办、农机管理站、双朋西乡、档案局、市场监督管理局、工人文化宫、妇幼保健中心。

 4、60分以上（含60分）为四档，单位（39个）:人大、政协、政府办、县委办、宣传部、统战部、文化局、发改局、住建局、旅游局、妇联、总工会、团委、残联、农保办、干休所、双朋西林场、西卜沙林场、农经站、种子管理站、水利水管所、林业站、苗圃、房管所、质监站、城管局、热贡鉴定馆、草原站、兽医站、农技推广中心、党校、隆务镇7、保安镇、兰采乡、牙浪乡、瓜什则乡、扎毛乡、曲库乎乡、多哇乡。人武部、项目办不参加绩效考评。 

(四)奖励办法

根据《关于批转2015年县直部门预算管理绩效考评工作实施方案的通知》同政办［2015］60号文件精神，对上述进入一档、二档、三档单位予以奖励，奖励资金为62万元。评为一档给予奖励资金3万元，评为二档给予以奖励资金为2万元，评为三档给予以奖励资金为1万元，评为四档的单位不予以奖励也不予以处罚。

　 （五）考评通报

　　扶贫开发局、农牧局、年都乎乡、黄乃亥乡四个单位因未交绩效考评资料不予考评，予以通报并扣减本年度经费的5%。　 　　

　 二、存在的问题
　　 从此次考评看，各部门能够做到统筹各项收支，提高了综合预算编制的完整性、规范性，保障了重点项目预算安排，编报质量进一步提高；严格控制一般性支出，加快结余结转资金支出进度，统筹盘活存量资金，大部分部门全年预算执行率达到90%以上，较好地完成了政府采购预算执行，实现了预算编报确定的项目支出绩效；制定完善了一系列财务规章制度，建立健全内部控制机制，预算资金监管和基础管理工作较为规范；较好地完成了预算管理改革各项工作任务，部门预算管理扎实推进。但是，也仍有一些部门在规范管理、客观评价等方面存在问题，需要在今后的工作中认真加以改进。
　　 （一）预算编制方法有待改进。部门预算编制在一定程度上仍留有“基数法”的痕迹，有些部门从自身利益出发，追求预算总量最大化，编制预算缺乏规划性和前瞻性，没有进行必要的调研和论证，与实际工作脱节，从而使预算编制与实际执行存在差异，造成财政资金使用效率不高。
　　 （二）预算执行有待加强。从2016年预算执行看，大部分部门的执行率在90%以上，有些部门“三公”经费支出未能按时公开。从存量资金管理看，一些部门存量资金较大，未按规定对存量资金进行统筹整合，一定程度上影响了财政资金使用效益。
　　 （三）预算约束力不够。一些部门缺乏财经纪律观念和预算约束意识，内控制度不健全或执行不到位。

 （四）非税收入收缴管理有待提高。有的部门未按要求及时足额缴存各类非税收入，没有完成非税收入预算任务。
　　 （五）绩效目标有待进一步规范。绩效目标及效益的填列不够细化和具体，普遍存在没有规范填列项目实施进度计划等问题，没有形成可量化、可细化的绩效目标，使得绩效评价缺乏可操作性。
　　 （六）考评质量有待提高。部分部门提交的评价报告质量不高、泛泛而谈，特别没有全面反映财政资金投入效果。个别部门甚至没有严格按照考评指标体系和计分方法进行打分。
　　三、工作要求
　　强化预算管理是新形势下推进财政管理转型发展的核心内容。各部门要结合省级部门预算管理综合绩效考评工作要求，落实预算编制执行的主体责任，规范预算编制，严格预算执行，强化资金监管，推进绩效管理，夯实管理基础，切实提高部门预算管理水平。
　　（一）规范预算编制。要改进预算编制方法，实行零基预算编制。要加强综合预算管理，切实提高预算编制的完整性和准确性。要细化支出预算，将支出预算按经济分类细化到款级科目，按功能分类细化到经济支出项目级科目，特别是项目支出要细化编制到具体实施单位，并逐步压减年初代编预算规模。
　　（二）严格预算执行。要强化协调和前期准备工作，加快预算执行进度。要调整和优化支出结构，对一次性和阶段性项目，政策到期后该取消的取消，该调整的调整。要落实存量资金定期清理机制，消化和压缩结余结转规模。要将单位所有收支全部纳入预算，杜绝体外循环，严禁虚列支出、转移或套取预算资金，严禁列支超范围、超标准的费用，硬化预算约束。
　　（三）强化资金监管。要严格遵守财经纪律，健全内部控制制度，定期开展财务收支分析及内部审计监督。要严格按照既定用途使用财政资金，不得擅自改变资金用途，严禁截留、挤占、挪用、外借财政资金。要严格执行银行账户管理和“小金库”治理相关要求，并及时整改审计、财政专项检查、部门决算批复及部门预算管理综合绩效考评反馈问题。
　　 （四）推进绩效管理。要按规定编报部门整体支出、项目支出绩效目标和说明，逐步实现绩效目标管理范围覆盖所有财政资金，并按要求开展绩效目标监控和自评价。要强化重大政策、重点支出和重大投资项目等绩效评价工作，积极推进下属单位开展预算管理综合绩效考评工作，发挥以考评结果为依据的激励和奖惩机制，不断提高项目、资金管理和部门整体管理水平。
　　 （五）夯实管理基础。要按统一的格式，全面公开预决算、“三公”经费及专项资金支出绩效等情况。要建立规范的财务人员管理制度，从业人员必须持证上岗，严格执行财务规定，确保会计信息真实完整。要将所有项目纳入项目库管理，加强项目前期评审论证，提高入库项目质量。要推进中期财政规划管理、公务卡制度改革等预算管理改革工作。
　　 四、下一步工作意见

　 （一）高度重视，完善机制。大规模、全覆盖、深层次的推广预算绩效管理工作是进一步深化财政改革的重要内容，各单位要高度重视，进一步健全完善内部工作机制，统筹安排，细化分工，明确职责，把预算绩效管理工作作为部门推进财政资金管理的重要抓手，抓好抓早抓细。同时，要加强沟通联系，及时反馈意见与问题，更好促进工作。

　 （二）主动作为，稳步推进。各单位要积极主动，克服困难，切实抓好全过程预算绩效管理各环节工作，推动各项工作向纵深发展，共同促进资金和部门全覆盖。各单位要及早部署，有计划、有步骤地将全部财政性资金纳入预算绩效管理范围，确保资金使用效益。

　 （三）注重效率，提高质量。各单位要以提高效率为抓手，切实提高工作质量。在部门预算绩效管理综合评价方面，按照部门预算绩效管理综合评价方案要求，立足实际，剖析问题，勤补短板，使绩效考评结果真实反映工作情况。在全过程预算绩效管理方面，要编细绩效目标，要做实绩效监控，做优绩效自评，充分发挥绩效监控纠偏功能，有效促进项目管理，创新评价手段和方式，着重做好重大民生项目绩效评价工作，同时各单位应积极主动开展部门整体支出绩效评价试点工作，促进单位更好履行职责。　 

　 （四）加强监督，强化应用。各单位要树立“花钱必问效，无效必问责”理念，增强花钱的责任意识和效率意识，在预算申报环节将申报项目经费分解为可考核的绩效目标，为绩效监控、绩效评价提供可考核的依据，提高支出效率和效果，使有限的财政资金发挥最大的效益；要逐步建立绩效信息公开制度，积极推动绩效信息公开，接受社会监督；要积极探索绩效信息报告机制，为上级主管部门、政府决策和人大、政协监督提供重要依据；要健全绩效结果应用与反馈制度，对发现的问题要督促整改，要将绩效结果应用作为预算绩效管理的落脚点，推进绩效工作与预算编制有机融合，提高结果应用水平。

附件：同仁县2016年度部门预算管理综合绩效考评结果。

 2017年5月6日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

 

 

 

　同仁县各部门预算绩效考评结果

 

单位	综合得分（100分）	考 评结 果	奖补资金（万元）	备注
全县(81)			62
财政局	95	一档	3
林业局	95	一档	3
审计局	97.5	一档	3
就业局	91.5	二档	2
老干局	93	二档	2
公安局	88	二档	2
广播站	87	二档	2
加吾乡	91	二档	2
水利局	86.5	二档	2
卫生监督所	93	二档	2
计生卫生局	87.5	二档	2
民政局	88.5	二档	2
水政办	85.5	二档	2
国土局	87.5	二档	2
人事局	85.5	二档	2
组织部	85	二档	2
运管所	85.5	二档	2
妇幼保健中心	75	三档	1
疾控中心	76	三档	1
土地监察大队	80.5	三档	1
医保局	81.5	三档	1
东山林场	77.5	三档	1
电影管理站	75	三档	1
教育局	76.5	三档	1
兰采林场	78.5	三档	1
森林公安局	77.5	三档	1
环境监理站	78.5	三档	1
水保站	75.5	三档	1
抗旱办	75	三档	1
农机管理站	78.5	三档	1
双朋西乡	75.5	三档	1
档案局	77.5	三档	1
市场监督管理局	75.5	三档	1
民宗局	83	三档	1
工人文化宫	75	三档	1
经商和信息化局	77.5	三档	1
纪委监察局	75.5	三档	1
政法委	75.5	三档	1
养护队	77.5	三档	1
交通局	78.5	三档	1
司法局	75.5	三档	1
统计局	76	三档	1
县总工会	69.5	四档	不奖不罚
县党校	65.5	四档	不奖不罚
县政府	65.5	四档	不奖不罚
县政协	65.5	四档	不奖不罚
县委办	73.5	四档	不奖不罚
县人大	60	四档	不奖不罚
团委	69.5	四档	不奖不罚
统战部	74	四档	不奖不罚
宣传部	60分	四档	不奖不罚
文化局	63	四档	不奖不罚
妇联	70	四档	不奖不罚
发改局	64.5	四档	不奖不罚
旅游局	70	四档	不奖不罚
住建局	72.5	四档	不奖不罚
质监站	62	四档	不奖不罚
房管所	68	四档	不奖不罚
林业站	74.5	四档	不奖不罚
双朋西林场	73.5	四档	不奖不罚
西卜沙林场	73.5	四档	不奖不罚
苗圃	70.5	四档	不奖不罚
水利水管所	74	四档	不奖不罚
城管局	60	四档	不奖不罚
草原站	60.5	四档	不奖不罚
农经站	70.5	四档	不奖不罚
兽医站	69	四档	不奖不罚
热贡艺术鉴定站	66	四档	不奖不罚
兰采乡	66	四档	不奖不罚
瓜什则乡	60分	四档	不奖不罚
牙浪乡	74.5	四档	不奖不罚
保安镇	62.5	四档	不奖不罚
曲库乎乡	61.5	四档	不奖不罚
隆务镇	73.5	四档	不奖不罚
多哇乡	62.5	四档	不奖不罚
种子站	68	四档	不奖不罚
农业技术推广站	70.5	四档	不奖不罚
残联	74	四档	不奖不罚
扎毛乡	63.5	四档	不奖不罚
农保办	71.5	四当	不奖不罚
干休所	74	四档	不奖不罚